泉州市丰泽区人民政府关于

提请审议2022年预算调整方案（草案）的议案

泉州市丰泽区人大常委会：

受突发疫情及规范公务员工资津贴补贴改革、规范事业单位工作人员津贴补贴和实施机关事业单位退休人员生活补贴等政策影响，以及新增地方政府专项债务转贷收入事项，财政支出预算在执行过程中发生变动。根据《中华人民共和国预算法》关于预算调整规定，提出2022年一般公共预算、政府性基金预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算财力增减情况

1.增加动用预算稳定调节基金6130万元（上年结存）；

2.增加调入资金40000万元。

综合上述情况，一般公共预算可支配财力增加46130万元。

（二）一般公共预算支出增减情况

按照收支平衡原则，相应调增一般公共预算支出46130万元。其中，人员支出调增22648万元，项目支出调增23482万元，具体明细如下：

1.一般公共服务支出调增4562万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

2.国防支出调增29万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

3.公共安全支出调增484万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

4.教育支出调增13184万元，主要用于落实工资津贴补贴改革10184万元，增加保障教师、编制外合同制教师、代课教师待遇3000万元；

5.科学技术支出调增73万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

6.文化旅游体育与传媒支出调增248万元，主要用于落实规范工资津贴补贴改革；

7.社会保障和就业支出调增2218万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

8.卫生健康支出调增15541万元，主要用于落实工资津贴补贴改革1077万元，用于疫情防控支出14464万元；

9.城乡社区支出调增2791万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

10.农林水支出调增310万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

11.交通运输支出调增536万元，主要用于配套市级航运及集装箱从泉州港进出奖励资金；

12.资源勘探工业信息等支出调增7000万元，主要用于智慧丰泽（一期）PPP项目运营期第一至三期年度服务费用5000万元，用于兑现其他稳市场主体政策2000万元；

13.商业服务业等支出调增135万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

14.金融支出调增44万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

15.自然资源海洋气象等支出调增249万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

16.粮油物资储备支出调减1560万元，主要是2022年储备粮实际轮换无需补贴差价，相应减少储备粮补贴费用支出；

17.灾害防治及应急管理支出调增244万元，主要用于落实工资津贴补贴改革；

18.债务付息支出调增42万元，主要用于今年新增债务付息支出；

本次一般公共预算调整后，区级可支配财力216015万元。其中，年初预算可支配财力163672万元，第一次预算调整增加3970万元，第二次预算调整增加2243万元，本次预算调整增加46130万元。一般公共预算支出相应调整为216015万元，比上次预算调整增加支出46130万元（详见附件1）。一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

福建省财政厅于10月下达我区利用限额空间发行新增专项债券额度4000万元（闽财债管〔2022〕34号），11月下达我区第二批利用限额空间发行新增专项债券额度1000万元（闽财债管〔2022〕38号），合计新增专项债券额度5000万元。我区2022年政府债务限额调整为507917万元。其中：一般债务限额165127万元，专项债务限额342790万元。截止11月25日，我区地方政府债务余额463897万元。其中：一般债务余额148434万元，专项债务余额315463万元。我区债务余额控制在省财政厅下达的限额内。

根据《福建省财政厅关于下达利用限额空间发行新增专项债券额度的通知》（闽财债管〔2022〕34号）和《福建省财政厅关于下达第二批利用限额空间发行新增专项债券额度的通知》（闽财债管〔2022〕38号）文件要求，现将利用限额空间发行新增专项债券额度5000万元收支纳入政府性基金预算管理，拟提出预算调整方案如下：

（一）政府性基金预算收入增减情况

增加转移性收入-债务转贷收入-地方政府专项债务转贷收入5000万元。

（二）政府性基金预算支出增减情况

按照收支平衡原则，相应调增政府性基金预算支出5000万元，具体明细如下：

增加其他支出-其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5000万元。其中，闽财债管〔2022〕34号文件新增专项债券额度安排泉州知创产业园建设项目1000万元、安排泉州市建筑服务产业园及基础配套设施建设项目3000万元；闽财债管〔2022〕38号文件新增专项债券额度安排丰泽老旧小区改造配套基础设施建设工程包1000万元。

（三）其他报告事项

1.根据《中华人民共和国预算法》关于“接受增加专项转移支付的县级以上地方各级政府应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况”规定，今年政府性基金转移性收入比年初预计增加较多，需向区人大常委会报告相关情况。上级专项转移支付增加较多主要是今年土地出让规模较大，全年预计转移性收入109447万元（截止10月底，已到位89778.97万元，12月预计可到位超20000万元），比年初预算增加50000万元，并形成较大结转结余规模。根据《福建省财政厅转发财政部关于有效应对新冠肺炎疫情影响切实加强地方财政“三保”工作的通知》（闽财预〔2020〕11号）：“各级财政部门要加强“三保”执行监控预警，强化库款实时监测，发现异常情况和重大风险的，应第一时间报告，并积极采取压减其他支出、暂停其他资金拨付、统筹各类结转结余资金、加大资金调入力度，盘活变现国有资产资源等措施解决”文件精神，现拟从政府性基金结转结余资金调出49120万元，调入一般公共预算统筹使用。

2.更正预算科目。原预算科目“债务收入-地方政府债务收入-专项债务收入”安排收入数116915万元，更正到“转移性收入-债务转贷收入-地方政府专项债务转贷收入”科目下；原预算科目“其他支出-其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出-其他政府性基金安排的支出”安排支出数51552万元，更正到“城乡社区支出-国有土地出让收入安排的支出”科目下。

本次政府性基金预算调整后，政府性基金预算收入为231362万元，均为转移性收入。相应调整政府性基金预算支出为231362万元。其中，政府性基金预算支出181035万元，债务还本支出145万元，调出资金49120万元，年终结余1062万元（详见附件3）。政府性基金预算收支平衡。

按照上述调整方案，一般公共预算、政府性基金预算年度可实现平衡。由于年度尚未终了，年终决算的财力会有所偏差，偏差财力的安排不再另行报告，待决算编成后再报请区人大常委会审批。

附件：1.丰泽区2022年一般公共预算支出计划调整表

2.丰泽区2022年一般公共预算支出经济分类情况表

3.丰泽区2022年政府性基金预算收支计划调整表

                      泉州市丰泽区人民政府

                               2022年11月28日  

附件 1

丰泽区2022年一般公共预算支出计划调整表

          单位：万元

附件 2

丰泽区2022年一般公共预算支出经济分类情况表

附件 3

丰泽区2022年政府性基金预算收支计划调整表

    单位：万元